第一章  總則

　　第一條  為加強對工程建設項目效能監察工作的組織領導，規范操作程序和工作方法，突出重點部位和關鍵環節，強化事前監督，確保監察效果，更好地加強企業內部管理中的效能監察保障作用。根據《露水河林業局效能監察實施細則》制定本實施細則。

　　第二條  通過對各類建設項目重點部位和關鍵環節的監察，促使建設項目管理人員依法、合規、高效、廉潔地履行職責，促進建設項目管理規范運作，為建設優質工程服務。

　　第二章  監察內容

　　第三條  檢查建設招標情況。是否存在應招標項目未招標、化整為零規避招標、招標過程違反規定等問題；

　　第四條  檢查物資采購情況。大宗物資是否招標采購，采購物資質量是否符合標準，采購過程是否公開透明；

　　第五條  檢查合同管理情況。合同審查、審批手續是否符合程序，合同條款是否符合規定，是否按規定使用標準合同文本，履行合同的責任是否明確；

　　第六條  檢查施工管理情況。工程管理人員的管理及監督職責是否到位，工程變更的依據與審批手續是否真實合理，質量的檢驗和驗收是否符合國家規定的程序和標準，建設、監理、施工單位是否有相互串通、增加不合理工程費用的行為；

　　第七條  檢查投資管理情況。項目資金管理的內控制度是否健全，執行是否有效，項目涉及各類資金的使用管理是否嚴格規范，現場施工實況與工作量簽認單、工程結算是否一致，有無套取工程款，設立“小金庫”，挪用、轉移、私分、貪污的行為。

　　第八條  效能監察重點環節

　　（1）工程發包的各種文件、資料。

　　（2）施工許可證、施工合同、資質證書、隱蔽工程記錄、經濟簽證等資料。

　　（3）項目概算書、概算調整書、資金計劃、資金使用、資金結算、決（結）算審計報告、財務賬目等資料。

　　第三章  監察范圍和方法

　　第九條  監察方法

　　（1）檢查發包初步方案及已發包部分的文件資料，到現場了解工程項目的實際情況。

　　（2）檢查招標投標過程中的招標公告、招標文件、評標委員會組成記錄、評標報告、標底等文件資料，核對中標單位及其項目經理或總監的資質、業績。

　　（3）檢查合同，現場了解合同履行情況。

　　（4）檢查直接發包的申請和審批資料。

　　（5）隨機或有重點地查驗核對監理單位、施工單位現場有關人員的身份；現場查驗合同、日志、記錄及有關文件資料。

　　（6）現場查驗質量檢驗和檢查驗收記錄，工期調整、合同變更、設計變更、費用調整的簽證、批準手續及相關資料。

　　（7）檢查工程項目投資計劃及年底項目投資調整計劃，核查計劃及計劃變更情況。

　　（8）審查有無計劃外工作量及人為加大工作量的問題，抽查重點和有異常工作的工作量。

　　（9）對工程項目資金結算情況進行檢查，抽查合同、合同審批表、合同履行終結通知單、審計簽證表、計劃、檢查驗收單或受益單位簽認單等相關資料。

　　第十條  監察范圍

　　對在建項目（包括10萬元以上維修改造項目）要有選擇地進行跟蹤監察，對已建項目進行事后全面監察。

　　第四章  組織管理

　　第十一條  效能監察領導小組聘請財務、審計、工程管理、預算、法律等專業人員，確保工作效果。要把對工程建設項目管理部門履行職責的監督放在首位，加強對工程管理人員的教育。要把有業務處置權的關鍵崗位和關鍵控制環節作為重點，監督制度流程的建立和執行情況。要注重形成自上而下的監督合力，充分發揮審計、內控、法律、財務等綜合監督作用。

　　第十二條  各單位、部門要進一步提高認識，加強對效能監察工作的組織領導，重視和支持效能監察工作。要進一步細化工作程序，健全責任體系，完善工作資料，促進效能監察的制度化和標準化。

　　第十三條  效能監察工作要著力于發現和糾正問題，堵塞漏洞，規范管理。要加強對問題的分析解剖，注意發現案件線索，既要避免工作不深入、走過場，以專業管理效果代替效能監察成果現象；又要防止定位不準確，越位代替專業部門工作的問題，維護效能監察工作權威性和嚴肅性。

　　第五章  附則

　　第十四條  本條例未規定之項目，按《露水河林業局效能監察實施細則》執行。

　　第十五條  本細則由局紀委監察處負責解釋。

　　第十六條  本細則自2009年6月1日起施行。